איך עושים תיאום מס?

אם יש לך יותר ממקור הכנסה אחד, ייתכן שאתה משלם מס מיותר. תיאום מס הוא תהליך חשוב שכל שכיר, מקבל קצבה או עצמאי שמקבל גם שכר, צריך לבצע כדי לוודא שהוא משלם את המס הנכון והמדויק. השאלה איך עושים תיאום מס עולה בכל תחילת שנה, או כאשר מתחילים עבודה חדשה, מקבלים פנסיה או מוסיפים מקור הכנסה נוסף. במדריך הבא תמצא הסברים מקצועיים, תשובות לשאלות נפוצות, טיפים ודגשים שיעזרו לך לבצע תיאום מס ביעילות.

איך עושים תיאום מס באינטרנט דרך אתר רשות המיסים?

הדרך הפשוטה והמהירה ביותר לביצוע תיאום מס היא באופן מקוון. רשות המיסים מאפשרת לכל אזרח לבצע תיאום מס דרך האתר שלה, ללא צורך בהגעה פיזית למשרד השומה.

איך עושים תיאום מס אונליין בפועל?

1. נכנסים לאזור האישי באתר רשות המיסים או דרך gov.il

2. מזדהים באמצעות תעודת זהות, סיסמה חד-פעמית או זיהוי ביומטרי

3. ממלאים טופס 116 מקוון עם כל מקורות ההכנסה הרלוונטיים

4. מציינים מי המעסיק העיקרי ומי המשני

5. שולחים את הבקשה ומקבלים אישור באופן מיידי או תוך מספר ימי עסקים

האישור ניתן להורדה ולשליחה אל המעסיקים או הגופים המשלמים.

איך עושים תיאום מס במקרה של עבודה שנייה?

שכירים רבים מתחילים עבודה נוספת ולא מבינים שהם צפויים לשלם מס גבוה מהמעסיק המשני. ללא תיאום מס, כל הכנסה ממעסיק שאינו העיקרי תחויב בשיעור מס מקסימלי של 47%.

איך עושים תיאום מס כשיש עבודה שנייה?

• מבצעים תיאום מיד עם תחילת העבודה הנוספת

• בוחרים את מקום העבודה העיקרי (בו ההכנסה גבוהה יותר או קבועה)

• מזינים את נתוני שתי ההכנסות בטופס

• מקבלים חלוקה נכונה של נקודות זיכוי וניכוי מס מופחת מהשכר המשני

זהו אחד המקרים הנפוצים ביותר בהם ביצוע תיאום מס מונע תשלום מס מיותר.

איך עושים תיאום מס אם אתה גם שכיר וגם עצמאי?

שכירים שמנהלים במקביל פעילות עצמאית מחויבים להצהיר על כל ההכנסות. זהו מקרה מורכב יותר ודורש תכנון מס מדויק.

איך עושים תיאום מס לשכיר שהוא גם עצמאי?

• יש למלא טופס 116 ולציין את שני מקורות ההכנסה

• יש להוסיף תחזית שנתית להכנסה כעצמאי

• אם קיימות מקדמות מס או ניכויים במקור, יש לציין זאת

• לעיתים כדאי להיעזר ברואה חשבון כדי למנוע תשלומי יתר או חובות מס

איך עושים תיאום מס למקבלי קצבה, פנסיה או תגמולים?

אם אתה מקבל פנסיה מוקדמת, קצבת ביטוח לאומי או תגמול אחר בנוסף למשכורת, חשוב לכלול גם את זה בתיאום.

איך עושים תיאום מס במקרים אלו?

• בטופס 116 יש למלא את הסכום המדויק של הקצבה או התגמול

• לציין את הגוף שמשלם את הקצבה (ביטוח לאומי, חברת ביטוח, משרד הביטחון וכו’)

• המערכת תחשב את המס הכולל לפי מדרגות מס עדכניות

במקרים רבים, תיאום נכון עשוי להעניק פטור חלקי או מלא מהכנסה מסוימת, במיוחד לפנסיונרים ובעלי נכות מוכרת.

איך עושים תיאום מס למקבלי מלגות, הכנסות זמניות או דמי שכירות?

גם הכנסות "קטנות" חייבות בדיווח. תיאום מס נדרש כאשר מתקבל שכר מסטאז', הכנסה זמנית, מלגה שמחייבת במס, או שכר דירה החייב במס רגיל (לא לפי מסלול 10%).

איך עושים תיאום מס במקרים אלו?

• יש להצהיר על ההכנסה כ"מקור הכנסה נוסף"

• אם מדובר בהכנסה שאינה מתמשכת, ניתן לציין זאת בבקשה

• במידת הצורך, רשות המיסים תדרוש מסמכים נוספים לאימות

האם צריך לעשות תיאום מס כל שנה?
כן. תיאום מס תקף רק לשנת מס אחת. בכל שנה יש לחדש את התיאום בתחילתה.

מה קורה אם לא עושים תיאום מס?
המעסיק המשני ינכה מס בשיעור מקסימלי של 47%, מה שעלול לגרום לתשלום מס עודף.

האם אפשר לעשות תיאום מס רטרואקטיבית?
לא. תיאום מס חל מרגע אישורו. לתקופות קודמות יש להגיש בקשת החזר מס.

האם תיאום מס נעשה אוטומטית אם אני עובד דרך חברת כוח אדם?
לא בהכרח. גם אם אתה שכיר דרך גורם מתווך, אתה צריך לבצע תיאום מס בעצמך אם יש לך הכנסות נוספות.

האם ניתן לשנות תיאום מס שכבר הוגש?
כן. אם יש שינוי בהכנסה או מעסיקים, אפשר להגיש תיאום מס חדש ועדכני.

• בצעו תיאום מס ברגע שמתחילה עבודה נוספת – אל תחכו לתלוש הראשון

• בדקו שכל הנתונים בטופס נכונים, כולל מספר תיקים ומספרי ת"ז של המעסיקים

• שמרו עותק מהאישור שתקבלו והעבירו אותו מיידית לכל גורם שמשלם לכם שכר

• בדקו בתלוש שהניכוי בפועל תואם לאישור תיאום המס שהגשתם

הבנה של איך עושים תיאום מס יכולה לחסוך לך לא מעט כסף, כאבי ראש והתעסקות מיותרת עם החזרי מס בעתיד. התהליך פשוט יותר ממה שנראה, במיוחד כאשר הוא מתבצע באינטרנט. עם קצת תשומת לב וניהול נכון של ההכנסות, תוכל להבטיח שאתה משלם רק את מה שנדרש – לא יותר ולא פחות.